北京钢研高纳科技股份有限公司
年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 天职京SJ[2011]773-2号
天职国际会计师事务所有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
天职京SJ[2011]773-2号
北京钢研高纳科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的北京钢研高纳科技股份有限公司（以下简称高纳公司）截至2010年12月31日
1
的《前次募集资金使用情况报告》。
一、管理层的责任
高纳公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007] 500号）编制《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供高纳公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为高纳公司年度报告披露的必备文件，随其他申报材料一起上报。
四、鉴证意见
我们认为，在所有重大方面高纳公司管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007] 500号）的规定，如实反映了高纳公司截至2010年12月31日的前次募集资金使用情况。
[此页无正文]
2
中国·北京 二○一一年三月十六日中国注册会计师：
中国注册会计师：
3
王清峰
于雷
附件：
北京钢研高纳科技股份有限公司 关于前次募集资金使用情况报告
根据《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定，将本公司2010年度募集资金存放与使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准北京钢研高纳科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》(证监许可〔2009〕1311号)核准，由主承销商国信证券股份有限公司采用网下向询价对象配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式发行人民币普通股(A 股)30,000,000股，每股发行价为人民币19.53元。截止2009年12月21日，公司实际已向社会公开发行人民币普通股(A 股)30,000,000股，募集资金总额为人民币585,900,000.00元，扣除承销费和保荐费26,000,000.00元后的募集资金为人民币559,900,000.00元，已由主承销商国信证券股份有限公司于2009年12月21日汇入公司开立于华夏银行北京东四支行4090200001801900001035的账号内。另减除保荐费、审计费、律师费、股份登记费和信息披露费等其他发行费用9,742,771.20元后，公司本次募集资金净额为人民币550,157,228.80元。上述募集资金业经天职国际会计师事务所有限公司验证，并由其出具天职京审字[2009]1945-10号《验资报告》。
（二）2010 年度募集资金使用情况及结余情况
截止2010 年12 月31 日，公司已累计使用募集资金1,025.55万元用于航空航天用粉末及变形高温金属材料制品项目、航空航天用钛铝金属材料制品项目、新型高温固体自润滑复合材料及制品项目、铸造高温合金高品质精铸件项目、真空水平连铸高温合金母合金项目等募集资金项目。截止2010 年12 月31 日，公司募集资金专户余额为542,741,558.81元（其中利息收入2,840,198.05元, 银行手续费支出335.00元）。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为进一步加强募集资金的管理和运用，提高募集资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》和《关于进一步规范上市公司募集资金使用
4
的通知》等有关法律法规和中国证券监督管理委员会有关规范性文件，结合公司实际情况，公司制订了《北京钢研高纳科技股份有限公司募集资金管理办法》草案，该草案于2009年7月23日经公司2009年度第三次临时股东大会决议通过并于2009年12月25日公司上市后生效。根据上述草案的规定，公司对募集资金实行专户存储，2009年12月31日，公司分别与保荐机构国信证券股份有限公司、募集资金专户所在银行华夏银行北京东四支行、中国工商银行有限公司北京新街口支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
（二）募集资金专户存储情况
截止2010 年12 月31 日，募集资金具体存放情况如下：
开户银行
华夏银行北京东四支行
中国工商银行有限公司北京新街口支行
合计 银行账号
4090200001801900001035 0200002929200017926
存放余额 222,8,463.41 319,877,095.40 542,741,558.81
注：根据《募集资金三方监管协议》的约定，公司的部分募投资金以定期存单形式存放于上述银行，每份存单均有的帐号，不再一一列示。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
“航空航天用钛铝金属材料制品项目”项目计划租用的中国钢研科技集团有限公司北京中关村永丰高新技术产业基地厂房2010年年底已经封顶，主要设备的招投标已经完成，并预付了部分设备款。
募集资金使用情况对照表详见本报告附件。 （二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
为保障募集资金投资项目顺利进行，公司已以自筹资金预先投入募集资金投资项目。天职国际会计师事务所有限公司对公司以自筹资金先期投入募集资金投资项目的事项进行了专项审核，并出具了天职京审字[2010]215-4号《以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。截至2010年12月31日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为6,087,529.26元，投入了“航空航天用粉末及变形高温金属材料制品项目”的建设。
公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意以本次募集资金6,087,529.26元置换上述公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。
5
（三）超募资金使用情况
公司第二届董事会第十次会议根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第1号超募资金使用》等有关法律、法规、规范性文件的规定，结合公司发展战略及实际经营情况，经审慎研究和初步论证，公司拟使用公开发行股票募集的超募资金，项目使用超募资金计划为：“铸造高温合金高品质精铸件项目”投资15,303万元人民币，计划全部使用超募资金。“真空水平连铸高温合金母合金项目”投资23,880万元人民币，其中计划利用超募资金投入16,682.72万元人民币，其余资金公司自筹解决。两个项目共计划使用超募资金31,985.72万元人民币，本次超募资金已全部确定使用计划。
由于实施两个超募资金项目的土地购置尚未完成，项目尚未实施。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。
附件：募集资金使用情况对照表
北京钢研高纳科技股份有限公司
二○一一年三月十六日
6
募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 报告期内变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额比例 是否已承诺投资项目和超募资金投向 变更项目(含部分变更) 承诺投资项目 航空航天用粉末及变形高温金属材料制品项目 航空航天用钛铝金属材料制品项目 新型高温固体自润滑复合材料及制品项目 承诺投资项目小计 超募资金投向 铸造高温合金高品质精铸件项目 真空水平连铸高温合金母合金项目 归还银行贷款（如有） 补充流动资金（如有） 超募资金投向小计 合计 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 项目可行性发生重大变化的情况说明
7
不适用 不适用 - - - - - - - - - - - - - - 否 16,682.72 16,682.72 6.32 6.32 0.04% 12 月31 日 - - - - - - - - - - - - - - - - 否 15,303.00 15,303.00 6.42 6.42 0.04% 12 月31 日 2012年 - - 否 - 23,030.00 23,030.00 404.06 1012.81 4.40% 2012年 - - 否 否 6,447.00 6,447.00 - - - 12月31 日 - - - - 否 6,588.00 6,588.00 63.97 63.97 0.97% 12月31 日 2011年 - - 否 否 9,995.00 9,995.00 340.09 948.84 9.49% 12月31 日 2011年 - - 否 总额 承诺投资总额(1) 额 额(2) (2)/(1) 2011年 - - 否 日期 效益 效益 募集资金调整后投资投入金投入金(%)(3)＝用状态 现的预计大变化 本年度末累计投资进度预定可使度实达到是否发生重55,015.72 本年度投入募集资金总额 - - 已累计投入募集资金总额 - 截至期截至期末项目达到本年是否项目可行性1,025.55 416.80 31,985.72 31,985.72 12.74 12.74 0.04% 55,015.72 55,015.72 416.80 1025.55 1.86% 超募资金的金额、用途及使用进展情况 项目尚未实施。 募集资金投资项目实施地点变更情况 公司关于变更募投项目实施方案的公告》。 为加快项目实施进度，“航空航天用钛铝金属材料制品项目”项目采取租用中国钢研科技集团有募集资金投资项目实施限公司北京中关村永丰高新技术产业基地厂房进行实施（租金总额不超过220 万元）。本项目总方式调整情况 投资包括建设工程投资和设备投资等方案仍按原计划进行，厂房租金由公司自有资金解决。具体情况详见《北京钢研高纳科技股份有限公司关于变更募投项目实施方案的公告》。 募集资金投资项目先期募集资金项目建设的自筹资金共计608.75 万元，全部为航空航天用粉末及变形高温金属材料制品投入及置换情况 项目。 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 尚未使用的募集资金用途及去向 2.9 亿元，通知存款存储0.28 亿元。 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无 分行以定期存单存储2.1 亿元，通知存款存储0.1 亿元；在工行北京新街市支行以定期存款存储项目尚未实施完毕，募集资金存放在募集资金专户，为了提高资金的使用效率，在华夏银行北京不适用 无 根据 2010 年2 月9 日公司第二届董事会第八次会议决议通过，使用募集资金置换公司预先投入调整到北京中关村永丰高新技术产业基地进行实施。具体情况详见《北京钢研高纳科技股份有限“航空航天用钛铝金属材料制品项目”实施地点由原计划在河北省涿州市经济技术开发区实施，（2）拟投入16,682.72万元人民币，用于真空水平连铸高温合金母合金项目。 （1）拟投入15,303万元人民币，用于铸造高温合金高品质精铸件项目。
8
