维普资讯 http://www.cqvip.com ＜西安盒融）２００２年第９期 最近．我们对部分商业银行近四 从我们这次现场检查中发现，一些行贷款 年来新增不良贷款情况进行了现场检 时．由于审查不严，决策失误，造成了不良 查。从现场检查的情况来看，有相当比 贷款。其中除信贷人员调查的信息失真造 例的新增不良贷款是内部管理上的原 成决策失误外，还有决策人员素质不高、工 因造成的。面对我国已经加入了ＷＴＯ， 作马虎等原因造成的。一是决策人员缺乏 外资银行已经进入，我国金融业面临 对宏观经济、国家产业导向的了解，市 严峻挑战的形势，如何强化内部管理， 场预测方面的知识和能力差，导致决策失 规避商业银行信贷风险，笔者谈几点 误 二是对金融法规制度的严肃性认识不 建议： 足．在地方党政、权力机关部门的压力和金 一、提高信贷人员的综合素质，是 融法规发生矛盾时，不能权衡利弊，正 防范风险的基础 确决策。如，个别行处违反《贷款通则》第 对现代金融企业而言．具有一支 十七条．超范围给不符合贷款对象的行政 高素质的信贷管理人员队伍，不仅是 权力机关等部门发放贷款．形成不良贷款。 防范信贷风险的要求。也是增强企业 因此．必须强化对高级管理人员，信贷决策 竞争力的要求。而我们的一些商业银 人员的监督和管理．提高决策的科学性、防 行信贷人员素质普遍偏低。一是中专 范因决策失误而造成的风险。首先要定期 以下学历的占绝大多数；二是相当多 对管理与决策人员进行金融法规、及 的人员不懂现代企业会计．看不懂企 管理知识方面的培训，不断提高其水 业会计报表，分析不了企业的真实经营状况：三是爱岗敬业 平，增强法规观念。其次要对决策者实施监督，定期对其 精神差．一些信贷人员，贷前调查不认真、不深人、不细致，调 进行执法检查和审计：对发现违反金融法规，信贷管理制度， 查报告三言两语．更有甚者让企业财会人员代写调查报告等 违规操作，越权审批，造成风险的要追究行政责任，情节特别 等。靠这样的信贷人员从事信贷工作，造成风险是必然的。因 严重的要追究法律责任。再次对缺乏经济金融理论知识，决 此，必须高度重视信贷队伍建设。首先要调整信贷队伍结构， 策能力差的人员要及时调离工作岗位。 把那些既懂现代金融理论、银行会计、信贷知识，又懂企业经 四、加强贷后检查工作。是防范信贷风险的重要手段 营与财务；既懂宏观经济、产业，又懂现代科技知识的综 信贷资金投放后，能否按期收回是不确定的，国际国内 合性人才配备到信贷工作岗位上来。其次要重视岗位培训。 市场瞬息万变．国家的宏观也在不断调整，企业的 商业银行要不仅重视行长、经理等高级管理人员的培训．对 经营管理情况也在变化，如果不能及时深人企业跟踪检查， 重要岗位员工的培训也要重视。在较短的时间内，迅速提高 掌握企业动态．一旦信贷资金形成风险，就会处于被动局面， 信贷从业人员的综合素质。再次要经常性地开展职业道德教 本来可能及时收回的资金就会形成不良。因此，加强贷款检 育，增强员工的爱岗敬业精神。 查工作十分重要，这不仅是《商业银行法》、《贷款通则》上明 二、切实加强基础管理工作。是防范风险的关键 确要求的．而且也是国际贯例。而我们的一些行处贷后检查 银行对信贷风险能及时掌握，及时预警，才能积极主动 流于形式，有的以《催收通知书》代替贷后检查报告，有的没 地化解。这就要求，一是要有大量的企业经营信息资料，对企 有任何贷后检查资料．对企业的经营情况说不清。因此建议， 业发展状况及时做出判断；二是建立一套科学的信贷管理制 一是信贷人员在贷款发放后，要定期或不定期深人企业调查 度，并真正落到实处。如完整的信贷档案，全面的风险监测台 研究，及时掌握企业经营动态，重点了解企业经营是否合法， 账，严格的信贷管理操作规程等。从我们这次现场检查的情 产供销是否正常，二是要按月催收企业的会计报表．同时对 况看，一些行、处信贷基础管理工作十分薄弱，一是信贷档案 会计报表的真实性、可靠性要检查。必须亲自查阅和核对企 资料不全。有缺借据的，有缺贷款合同的，有的没有企业财务 业财务账目，也可要求提供经会计事务所、审计事务所审计 会计报表，有的没有担保抵押合同；有的没有信贷人员贷前 认可的财务报表。对企业的经营情况最少按月写出检查分析 调查，前后检查的调查报告；有的担保抵押不实；有的风险监 报告。三是对企业经营发生不良变化时，要及时当好参谋，提 测台账不全，致使没有及时催收到逾期贷款，而丧失了法律 出建议，要求改善经营。同时，要根据企业净资产变化、现金 时效等等。因此，严格信贷管理制度，要把各项管理制度真正 流量变化、利润变化等综合情况，检查银行抵押物是否足值， 落到实处。同时要加强内部监督．对贯彻信贷管理制度要定 企业能否按时还本付息，担保合同是否有效，担保单位经营 期或不定期进行检查。发现问题，要及时纠正，对有关责任人 状况，有无承担第二还款人责任的还贷能力等，对到逾期贷 员，该追究行政责任的一定要追究，不能姑息迁就。 款，欠息等及时发出“贷款逾期通知书”，绝对不能出现贷款 三、提高高级管理人员的科学决策能力．是防范风险的 合同失去法律时效的情况。 必备条件 （作者单位：中国人民银行渭南市中心支行） 防范信贷风险关键的关键在于把好贷款发放“出口关”。 责任编辑、校对：砚耕
