BOM表——精选推荐

[编辑本段]基本简介

采⽤计算机辅助企业⽣产管理，⾸先要使计算机能够读出企业所制造的产品构成和所有要涉及的物料，为了便于计算机识别，必须把⽤图⽰表达的产品结构转化成某种数据格式，这种以数据格式来描述产品结构的⽂件就是物料清单，即是BO

M。它是定义产品结构的技术⽂件，因此，它⼜称为产品结构表或产品结构树。在某些⼯业领域，可能称为“配⽅”、“要素表”或其它名称。

在MRPⅡ和ERP系统中，物料⼀词有着⼴泛的含义，它是所有产品，半成品，在制品，原材料，配套件，协作件，易耗品等等与⽣产有关的物料的统称。

在通常的MRPⅡ和ERP系统中BOM是指由双亲件及⼦件所组成的关系树。BO M可以是⾃顶向下分解的形式或是以⾃底向上跟踪的形式提供信息。

在MRPⅡ和ERP系统中中BOM是⼀种数据之间的组织关系，利⽤这些数据之间层次关系可以作为很多功能模块设计的基础，这些数据的某些表现形式是我们⼤家感到熟悉的汇总报表。[编辑本段]BOM的作⽤

BOM是PDM/MRPⅡ/ERP信息化系统中最重要的基础数据，其组织格式设计和合理与否直接影响到系统的处理性能，因此，根据实际的使⽤环境，灵活地设计合理且有效的BOM是⼗分重要的。

BOM不仅是MRPⅡ系统中重要的输⼊数据，⽽且是财务部门核算成本，制造部门组织⽣产等的重要依据，因此，BOM的影响⾯最⼤，对它的准确性要求也最⾼。正确地使⽤与维护BOM是管理系统运⾏期间⼗分重要的⼯作。

此外，BOM还是CIMS/MIS/MRPⅡ/ERP与CAD，CAPP等⼦系统的重要接⼝，是系统集成的关键之处，因此，⽤计算机实现BOM管理时，应充分考虑它于其他⼦系统的信息交换问题。

BOM信息在MRPⅡ/ERP系统中被⽤于MRP计算，成本计算，库存管理。BO M有各种形式，这些形式取决于它的⽤途，BOM的具体⽤途有:

1、是计算机识别物料的基础依据。2、是编制计划的依据。3、是配套和领料的依据。4、根据它进⾏加⼯过程的跟踪。5、是采购和外协的依据。6、根据它进⾏成本的计算。7、可以作为报价参考。8、进⾏物料追溯。

9、使设计系列化，标准化，通⽤化。[编辑本段]BOM的形式

按照⽤途划分

产品要经过⼯程设计、⼯艺制造设计、⽣产制造3个阶段，相应的在这3个过程中分别产⽣了名称⼗分相似但却内容差异很⼤的物料清单EBOM、PBOM、CBOM。这是三个主要的BOM概念。⼯程BOM——E-BOM(Engineering BOM)：

产品⼯程设计管理中使⽤的数据结构，它通常精确地描述了产品的设计指标和零件与零件之间的设计关系。对应⽂件形式主要有产品明细表、图样⽬录、材料定额明细表、产品各种分类明细表等等。E-BOM通常仅限于图纸零件明细表出现的物料，说明图纸的层次和从属关系，做好技术⽂档管理，虽然也有指导采购和估算报价的功能，但主要是为了管理图纸。计划BOM——P-BOM(Plan BOM)：

是⼯艺⼯程师根据⼯⼚的加⼯⽔平和能⼒，对EBOM再设计出来的。它⽤于⼯艺设计和⽣产制造管理，使⽤它可以明确地了解零件与零件之间的制造关系，跟踪零件是如何制造出来的，在哪⾥制造、由谁制造、⽤什么制造等信息。同时，PBOM也是MRPⅡ/ERP⽣产管理的关键管理数据结构之⼀。

实际上BOM是⼀个⼴泛的概念，根据不同的⽤途，BOM有许多种类;设计图纸上的BOM，计划BOM，计算最终产品装配的制造BOM，计算成本的成本BOM，保养维修BOM等。根据在不同阶段应⽤侧重点不同，我们常常见到不同的BOM提法，常见的有：

设计BOM——D-BOM(Design BOM)：

设计部门的DBOM是产品的总体信息，对应常见⽂本格式表现形式包括产品明细表、图样⽬录、材料定额明细表等等。设计BOM信息来源⼀般是设计部门提供的成套设计图纸中标题栏和明细栏信息。有时候也涉及⼯艺部门编制的⼯艺卡⽚上部分信息。

设计BOM⼀般在设计结束时汇总产⽣，如果存在⼤量借⽤关系的设计情况可以在设计阶段开始就基本将设计BOM汇总出来，然后根据新产⽣的零部件安排设计任务。

对应电⼦视图往往是产品结构树的形式，树上每个节点关联各类属性或图形信息。主要在PDM软件中作为产品管理和图档管理的基础数据出现。虚拟BOM（虚零件）：

虚拟件表⽰⼀种并不存在的物品，图纸上与加⼯过程都不出现，属于“虚构”的物品。其作⽤只是为了达到⼀定的管理⽬的，如组合采购、组合存储、组合发料，这样在处理业务时，计算机查询时只需要对虚拟件操作，就可以⾃动⽣成实际的业务单据。甚⾄也可以查询到它的库存量与⾦额，但存货核算只针对实际的物料。虚拟件能简化产品的结构的管理。为了简化对物料清单的管理，在产品结构中虚构⼀个物品。如下页图所⽰。如果对A产品BOM的定义采⽤左图的⽅式，那么，⼦件B、C的BOM ⽂件定义过程会重复引⽤到D、E与F物料，加⼤⼯作量，并且数据库的存储空间也会增加。⽽采⽤右图的定义⽅式，增加⼀个“虚拟件”物料K，并定义K的BOM⽂件，⽽B、C的BOM中只需要加⼊⼀个⼦件K，⽆须重复加⼊⼦件D、E与F物料，从⽽达到简化BOM的⽬的，特别是在多个BOM中有⼤量的相同⼦件重复出现，这种定义⽅式的优越性就更加明显。另外，如果当虚拟件的⼦件发⽣⼯程改变时，只影响到虚拟件这⼀层，不会影响此虚拟件以上的所有⽗项。配置BOM和计划BOM也是出于相同的思想和考虑产⽣的。配置BOM（产品配置）：见图

计划BOM（产品家族）见图

物料清单（Bill Of Material 简称BOM）

是详细记录⼀个项⽬所⽤到的所有下阶材料及相关属性，亦即，母件与所有⼦件的从属关系、单位⽤量及其他属性.在有些系统称为材料表或配⽅料表。在ERP系统要正确地计算出物料需求数量和时间，必须有⼀个准确⽽完整的产品结构表，来反映⽣产产品与其组件的数量和从属关系。在所有数据中，物料清单的影响⾯最⼤，对它的准确性要求也相当⾼。

物料清单是接收客户订单、选择装配、计算累计提前期，编制⽣产和采购计划、配套领料、跟踪物流，追溯任务、计算成本、改变成本设计不可缺少的重要⽂件，上述⼯作涉及到企业的销售、计划、⽣产、供应、成本、设计、⼯艺等部门。因此，也有这种说法，BOM不仅是⼀种技术⽂件，还是⼀种管理⽂件，是联系与沟通各部门的纽带，企业各个部门都要⽤到BOM表。物料清单充分体现了数据共享和集成，是构成ERP系统的框架,它必须⾼度准确并恰当并构成”。

所以说，要使ERP运⾏好，必须要求企业有⼀套健全、成熟的机制，来对BOM 建⽴、更改进⾏维护，从另⼀个⾓度说，对

BOM表更改进⾏良好的管理，⽐对BO M建档管理还得重要，因为它是⼀个动态的管理。

ERP的基本特点是:根据需求和预测来安排物料供应和⽣产计划,提出需要什么、需要的时间和数量。ERP⽅法的管理对象主要是制造业有相关需求的物料,因此产品数据库中应包含的基本内容为物品主档(Item)和产品结构清单(BOM)。按照主⽣产计划和BOM可计算出对各级物料的⽑需求量,再加上考虑已有库存量和在制量则可算出动态的物料净需求量,这就⽣成了按⽣产进度要求的物料需求计划ERP。ERP只是⼀种指令计划,为了保证ERP的实现,需要考虑计划的执⾏与控制问题,因⽽发展为制造资源计划ERP,其中重要的内容是车间作业计划与控制。

因此,BOM是ERP系统运⾏的依据,ERP实施的⼴度和深度取决于BOM的覆盖⾯和数据内容。BOM的建⽴,尤其是新产品BOM的及时录⼊就成为制约ERP成功运⾏的瓶颈。常见的表结构

NAME 名字TYPE 备注

Part_no 母件代号Char(24) 不能为空、重复，最⼤字符长度为24位Part_no1 ⼦件代号Char(24) 不能为空，最⼤字符长度为24位Yl_qty ⽤量Numeric(8,4) 最长为8位，⼩数点4位，默认值为0Bad_r 不良率Numeric(7,4) 最长为7位、⼩数点4位，默认值为0Stop 暂停Char(1)

Locator ⼯序号Char(2) 不能为空、默认值为…N?，最⼤字符长度为2位No_pur1 暂停Char(1) 默认值为…N?No_pur2 不发料Char(1) 默认值为…N?Rem 位号Varchar(250) 最长字符长度为250位Gg_person 更改⼈Chan(20) 最⼤字符长度为20位Ecn_no ECN单号Char(12) 最⼤字符长度12BOM表与零件表的区别

物料清单同我们熟悉的产品零件明细表是有区别的，主要表⾯在以下⽅⾯：

1、物料清单上的每⼀种物料均有其唯⼀的编码，即物料号，⼗分明确所构成的物料。⼀般零件表明细表没有这样严格的规定。零件明细表附属于个别产品不⼀定考虑到整个企业物料编码的唯⼀性。

2、物料清单中的零件、部门的层次关系⼀定要反映实际的装配过程，有些图纸上的组装件在实际装配过程中并不⼀定出现，在物料清单上也可能出现；

3、物料清单中要包括产品所需的原料、⽑坯和某些消耗品，还要考虑成品率。⽽零件明细表既不包括图纸上不出现的物料，也不反映材料的消耗定额。物料清单主要⽤于计划与控制，因此所有的计划对象原则上都可以包括上物料清单上；

4、根据管理的需要，在物料清单中把⼀个零件的⼏种不同形状，如铸锻⽑坯同加⼯后的零件、加⼯后的零件同再油漆形不同颜⾊的零件，都要给予不同的编码，以便区别和管理。零件明细表⼀般不这样处理。

5、什么物料应挂在物料清单上是⾮常灵活的，完全可以由⽤户⾃⾏定义。⽐如加⼯某个冲压件除了原材料钢板外，还需要⼀个专⽤模具。在建⽴物料清单时，就可以在冲压件下层，把模具作为⼀个外购件挂上，它同冲压件的数量关系，就是模具消耗定额。

6、物料清单中⼀个母件⼦属⼦件的顺序要反映各⼦件装配的顺序，⽽零件明细表上零件编号的顺序主要是为了看图⽅便。。物料清单与零件明细表的区别对⽐项零件明细表物料清单

零件顺序绘图⽅便，不严格实际加⼯装配顺序和层次内容限图纸上表达的零件与产品有关的⼀切物料材料定额不表⽰包含在采购件的⽤量中

零件编码⾯向单个产品，唯⼀性也严格⾯向全企业产品，考虑到唯⼀性性质技术⽂件管理⽂件。制作BOM表要求

ERP系统本⾝是⼀个计划系统，⽽BOM表是这个计划系统的框架，BOM表制作质量直接决定ERP系统运⾏的质量。因此，BOM表制作是整个数据准备⼯作重中之重，要求之⾼近乎苛刻，具体要求有⼆⽅⾯：

1、覆盖率：对于正在⽣产的产品都需要制作BOM，因此覆盖率要达到99%以上。因为没有产品BOM表，就不可能计算出采购需求计划和制造计划，也不可能进⾏套料控制；

2、及时率；BOM的制作更改和⼯程更改都需要及时，BOM必须在MRP之前完成，⼯程更改需要在发套料之前。这有⼆⽅⾯的含义：1）、制作及时；2）、更新及时。且这⼆者要紧紧相扣，杜绝“⼆张⽪”。

3）、准确率：BOM表的准确率要达到98%以上。测评要求为：随意拆卸⼀件实际组装件为物料清单相⽐，以单层结构为单元进⾏统计，有⼀处不符时，该层结构的准确度即为0

产品数据库（BOM）建⽴对实施ERP的制约是可想⽽知，众⼈都说实施ERP 难,我们体会其中最难的就是产品数据库的完善,不少企业实施ERP进展缓慢或实施不正常往往就卡在数据库的不完善问题上。但是,只要企业有强有⼒的实施班⼦,实施⼈员有锲⽽不舍的精神,闯过管理关和数据关,成功实施ERP的路就会展现在⾯前。⼀、SOP：标准作业程序SOP的精髓

SOP的精髓，就是将细节进⾏量化，⽤更通俗的话来说，SOP就是对某⼀程序中的关键控制点进⾏细化和量化。简介

从对SOP的上述基本界定来看，SOP具有以下⼀些内在的特征：

SOP是⼀种程序。SOP是对⼀个过程的描述，不是⼀个结果的描述。同时，SO P⼜不是制度，也不是表单，是流程下⾯某个程序中关于控制点如何来规范的程序。

SOP是⼀种作业程序。标准作业指导。SOP是⼀种操作层⾯的程序，是实实在在的，具体可操作的，不是理念层次上的东西。如果结合ISO9000体系的标准，SO P是属于三级⽂件，即作业性⽂件。

SOP是⼀种标准的作业程序。所谓标准，在这⾥有最优化的概念，即不是随便写出来的操作程序都可以称做SOP，⽽⼀定是经过不断实践总结出来的在当前条件下可以实现的最优化的操作程序设计。说得更通俗⼀些，所谓的标准，就是尽可能地将相关操作步骤进⾏细化，量化和优化，细化，量化和优化的度就是在正常条件下⼤家都能理解⼜不会产⽣歧义。

SOP不是单个的，是⼀个体系，虽然我们可以单独地定义每⼀个SOP，但真正从企业管理来看，SOP不可能只是单个的，必然是⼀个整体和体系，也是企业不可或缺的。余世维在他的讲座中也特别提到：⼀个公司要有两本书，⼀本书是红⽪书，是公司的策略，即作战指导纲领；另⼀本书是蓝⽪书，即SOP，标准作业程序，⽽且这个标准作业程序⼀定是要做到细化和量化。SOP的由来

在⼗⼋世纪或作坊⼿⼯业时代，制做⼀件成品往往⼯序很少，或分⼯很粗，甚⾄从头⾄尾是⼀个⼈完成的，其⼈员的培训是以学徒形式通过长时间学习与实践来实现的。随着⼯业⾰命的兴起,⽣产规模不断扩⼤，产品⽇益复杂，分⼯⽇益明细，品质成本急剧增⾼，各⼯序的管理⽇益困难。如果只是依靠⼝头传授操作⽅法，已⽆法控制制程品质。采⽤学徒形式培训已不能适应规模化的⽣产要求.因此，必须以作业指导书形式统⼀各⼯序的操作步骤及⽅法。SOP的格式

1、明确职责：包括负责者、制定者、审定者、批准者。2、格式：

每页SOP页眉处注明“标准操作规程”字样；制定SOP单位全称；反映该份S OP属性的编码、总页数、所在页码；准确反映该项⽬SOP业务的具体题⽬；反映该项SOP主题的关键词，以利计算机检索；简述该份SOP的⽬的、背景知识和原理等；主体内容：具体内容简单明确，可操作性强，以能使具备专业知识和受过培训的⼯作⼈员理解和掌握为原则；列出制定该份SOP的主要参考⽂献；每份S OP的脚注处有负责者、制定者、审定者、批准者的签名和签署⽇期；标明该份SO P的⽣效⽇期。SOP的作⽤

1. 将企业积累下来的技术、经验，记录在标准⽂件中,以免因技术⼈员的流动⽽使技术流失；

2. 使操作⼈员经过短期培训，快速掌握较为先进合理的操作技术；3. 根据作业标准，易于追查不良品产⽣之原因；4. 树⽴良好的⽣产形象，取得客户信赖与满意。

5. 是贯彻ISO精神核⼼(说，写，做⼀致)之具体体现，实现⽣产管理规范化、⽣产流程条理化、标准化、形象化、简单化。6.是企业最基本﹑最有效的管理⼯具和技术数据。为什么企业要做SOP

企业做SOP的⽬的和意义，从企业的根本⽬的来看，⽆⾮是为了提⾼管理运营能⼒，使企业获得更⼤的效益。从稍微细化的⾓度，我们可以从以下两个⽅⾯来进⾏简单的分析。1)为了提⾼企业的运⾏效率

由于企业的⽇常⼯作有两个基本的特征，⼀是许多岗位的⼈员经常会发⽣变动，⼆是⼀些⽇常的⼯作的基本作业程序相对⽐较稳定。不同的⼈，由于不同的成长经历、性格、学识和经验，可能做事情的⽅式和步骤各不相同。即使做事的⽅式和步骤有相同，但做每件事的标准和度仍会有⼀些差异，⽐⽅说，我们经常会在⼀些窗⼝⾏业看到“微笑服务”，他们的经理⼈员和上级也会对员⼯有这样的要求，但到底什么是微笑，可能每个⼈都会有不同的理解。⽽对于客户来说，他希望得到的是确确实实的微笑，且从每⼀位员⼯那⾥得到的感受也应该是⼤体上相同的。因此，我们就可以通过SOP的⽅式将微笑进⾏量化，⽐⽅说“露出8颗⽛齿”就是微笑。这样就将细节进⾏量化和规范了。

同时，由于SOP本⾝也是在实践操作中不断进⾏总结、优化和完善的产物，在这⼀过程中积累了许多⼈的共同智慧，因此相对⽐较优化，能提⾼做事情的效率。通过每个SOP对相应⼯作的效率的提⾼，企业通过整体SOP体系必然会提⾼整体的运⾏效率。

2)为了提⾼企业的运⾏效果

由于SOP是对每个作业程序的控制点操作的优化，这样每位员⼯都可以按照SOP的相关规定来做事，就不会出现⼤的失误。即使出现失误也可以很快地通过SO P加以检查发现问题，并加以改进。同时，有了SOP，保证了我们⽇常⼯作的连续性和相关知识的积累，也⽆形中为企业节约了⼀些管理投⼊成本。特别是在当今经济全球化、竞争全球化的知识经济时代，更是如此。从每⼀个企业的经营效果来看，关键的竞争优势在于成本最低或差异化。对于同等条件的竞争企业来看，差异化往往不是在硬件，⽽是在软件。软件的差异化⼜往往不是在⼤的战略⽅⾯，⽽是在具体的细节。细节的差异化不体现在理解上，⽽体现在能否将这些细节进⾏量化，也即细节决定成败。因此，从这个意义上来看，SOP对于提⾼企业的运⾏效果也是有⾮常好的促进作⽤。如何做SOP

做SOP的⽅式可能由于基本不同的管理模式和管理⽅式，会有⼀定的区别。从国瑞公司的实际情况来看，我们⼤体上可以按以下⼏个步骤来进⾏：

1)先做流程和程序。按照公司对SOP的分类，各相关职能部门应⾸先将相应的主流程图做出来，然后根据主流程图做出相应的⼦流程图，并依据每⼀⼦流程做出相应的程序。在每⼀程序中，确定有哪些控制点，哪些控制点应当需要做SOP，哪些控制点不需要做SOP，哪些控制点是可以合起来做⼀个SOP的，包括每⼀个分类，都应当考虑清楚，并制定出来。

2) 确定每⼀个需要做SOP的⼯作的执⾏步骤。对于在程序中确定需要做SOP 的控制点，应先将相应的执⾏步骤列出来。执⾏步骤的划分应有统⼀的标准，如按时间的先后顺序来划分。如果对执⾏步骤没有把握，要及时和更专业的⼈员去交流和沟通，先把这些障碍扫除掉。

3) 套⽤公司模板，制定SOP。在这些问题都搞清楚的前提下，可以着⼿编写S OP了。按照公司的模板在编写SOP时，不要改动模板上的设置；对于⼀些SOP，可能除了⼀些⽂字描述外，还可以增加⼀些图⽚或其他图例，⽬的就是能将步骤中某些细节进⾏形象化和量化。

4) ⽤⼼去做，才能把SOP做好。由于编写SOP本⾝是⼀个⽐较繁杂的⼯作，往往很容易让⼈产⽣枯燥感觉，但SOP这项⼯作对于公司来说⼜⾮常重要，公司在这⽅⾯也准备进⾏必要的投放，特别是从时间⽤2到3年的时间来保证，因此我们必然⽤⼼去做，否则不会取得真正好的效果，甚⾄⾛到形式主义的负⾯去了。正象⼀位劳模所说，“认真做事只能把事情做对，⽤⼼做事才能把事情做好”，并⽤这句话和⼤家共勉。[编辑本段]SOP：开始量产

SOP也是Start Of Production三个英⽂单词的第⼀个字母的⼤写组合，意思是开始量产，即产品可以进⾏⼤批量⽣产了。SOP：⼀种元件封装形式

SOP也是⼀种很常见的元件封装形式，始于70年代末期。

sop封装⽰意图

由1980 年代以前的通孔插装(PTH)型态，主流产品为DIP(Dual In-Line Packa ge)，进展⾄1980 年代以SMT(Surface MountTechnology)技术衍⽣出的SOP(Sm all Out-Line Package)、SOJ(Small Out-Line J-Lead)、PLCC(Plastic Leaded Ch ipCarrier)、QFP(Quad Flat Package)封装⽅式，在IC 功能及I/O 脚数逐渐增加后，1997 年Intel 率先由QFP 封装⽅式更新为BGA(Ball Grid Array，球脚数组矩阵)封装⽅式，除此之外，近期主流的封装⽅式有CSP(Chip Scale Package 芯⽚级封装)及Flip Chip(覆晶)。

SOP封装的应⽤范围很⼴，⽽且以后逐渐派⽣出SOJ（J型引脚⼩外形封装）、TSOP（薄⼩外形封装）、VSOP（甚⼩外形封装）、SSOP（缩⼩型SOP）、TSS OP（薄的缩⼩型SOP）及SOT（⼩外形晶体管）、SOIC（⼩外形集成电路）等在集成电路中都起到了举⾜轻重的作⽤。像主板的频率发⽣器就是采⽤的SOP封装。[编辑本段]SOP：⽀持导向流程

SOP（Support Oriented Process）ISO9001：2000：⽀持导向流程，主要是⽤以⽀持COP（客户导向流程）的实施⽽进⾏的相关作业的流程，如：员⼯激励、⼯作环境、采购＆外包、供放管理等间接过程。SOP（Sales Operation planning ）：销售营运计划。[编辑本段]其他意思

SOP也可以翻译为“Save our pla net\"，即为保护地球。如今环保已经成为了⼀⼤热点话题。ERP术语

Sales and Operations Plan 即销售运营计划。[编辑本段]SOP案例分析

案例⼀:SOP在物流配送中⼼中实施应注意的问题不同模式的配送中⼼作业内容有所不同，⼀般来说配送中⼼执⾏如下作业流程进货、进货验收、⼊库储存、拣选或分拣．流通加⼯、包装、出货检查、装车配送等。这些环节很多需要⼿⼯操作或⼿⼯辅助操作，所以可以借助于SOP的⽅法分析各个环节的作业内容、优化作业程序、形成标准操作规程。由于各个物流配送中⼼的作业流程和⼯作⽅法有所差异，具体的SOP制定要根据各⾃作业的特点进⾏。在物流配送中⼼中应⽤SOP时应注意的问题1.流程改进优先

在制定作业的SOP之前．要对整个系统流程进⾏分析和优化，如果系统流程过于繁琐，导致了很多浪费的程序．那么对浪费的程序也制定SOP对提⾼配送中⼼的效率意义就不⼤了。例如要通过信息管理系统的优化．防⽌对产品信息的重复录⼊作业。或者优化拣选路径．防⽌多余的搬运作业。2.系统的思考

在对各个程序制定SOP的时候还要注意该环节在系统流程中的地位。根据⽔桶理论，单个环节的最优不代表整体的最优，所以对配送中⼼的～系列程序环节，要从⼀个系统的⾓度制定各个环节的改进⽬标，实现系统的平衡。同时SOP的制定并不是⼀劳永逸，要随着操作内容的改变、⼯具设备的改变，管理⽅法的改变⽽改变，也就是注意系统的动态变化，及时根据系统需求进⾏调整。3.考虑设备⼯具的使⽤

对每个作业制定SOP的时候要从⼈因⼯程的⾓度考虑能否借助⼀些简单低成本的辅助⼯具来实现更⾼的作业效率。例如对于

繁重的搬运作业．应该根据不同的物品特性设计⼀些低成本的搬运设备或搬运辅助⼯具．从⽽提⾼搬运的效率。4.注重分拣作业的优化

分拣作业主要是根据分拣单的要求从仓库中选取产品，然后将产品搬运到指定的地点．完成拣选，或者批量拣选后再由后续的⼈员或者设备进⾏分拣作业。有调查表明分拣作业占物流配送中⼼运营时间的30％～40％，搬运量的90％．成本的40％．所以分拣作业的效率提⾼对于整个运营的效率提⾼有极其重要的意义。在进⾏分拣作业的SOP制定的时候．可以参考”六不原则”。即不让等、不让碰、不让动、不让想、不让找、不让写。5.⼯业⼯程⼈员的参加

SOP是⼀个科学的⽅法，集成了⼯作研究、质量管理、⼈因⼯程等⼯业⼯程的思想和⽅法，所以制定SOP的⼈员应该是⼀个具有⼯业⼯程背景知识的⼈员，从⽽帮助企业编制更有效地SOP⽂件。物流配送中⼼应⽤SOP的意义

配送中⼼的各个环节的作业虽然简单，不需要⼯⼈有较⾼的技术⽔平，当时由于配送中⼼的⼯作量⼤，作业频繁，以⼀个⼯⼈⼀个⼯作⽇处理⼀万件产品为例。借助于科学的SOP的制定，⼀个动作的节省⼀天就好似⼀万次，如此下来⼀个⽉、⼀年、整个物流配送中⼼的节省就⾮常可观了。SOP在物流配送中⼼应⽤的意义具体表现在：1.提⾼物流配送中⼼的运⾏效率

SOP是实践操作中不断进⾏总结，优化和完善的产物，在这⼀过程中积累例如系统的科学分析和许多⼈的共同智慧，因此能显著的提⾼⼯作的销量。通过每个⼯作的销量的提⾼，必然会提⾼整体的运⾏效率。2.为物流配送中⼼的作业提供统⼀指导

如果企业在操作上没有⼀个统⼀的作业规定，就导致不同时段不同操作⼈员的作业⽅式不⼀样，从⽽影响了整体的运作效率和运作质量。由于物流企业的许多岗位的⼈员经常发⽣变动，优秀的⼯⼈⾛掉后会将⼀些好的作业⽅式也带⾛，新聘⽤的⼯⼈就要从头摸索更好的作业⽅式，这就浪费了很多时间和精⼒。所以物流配送中⼼的S OP的建⽴和实⾏可以持续优化的流程和作业。同时也可以为新聘⽤的⼯⼈提供作业培训的指导。3.保证物流配送中⼼的运⾏质量

如果每个⼯⼈按照各⾃的⽅式进⾏作业。在出现问题的时候就很难确定究竟是哪个⼯⼈在哪个环节的问题。SOP是对每个作业程序的控制点操作的优化，作业每位员⼯按照SOP的相关规定来惊喜作业，就不会出现⼤的失误。即使出现失误也可以很快地通过SOP加以检查发现问题，并加以改进从⽽保证整个配送中⼼的运⾏质量。4.降低物流配送中⼼的运营成本

由于SOP的作业优化实现运营销量提⾼和质量保证，从⽽可以使物流配送中⼼在降低⼈员雇佣数量，将少质量保证成本和较少硬件投⼊成本⽅⾯得到很⼤的改进，从⽽降低物流配送中⼼的整体运营成本，保证物流配送中⼼的竞争优势。

SOP的制定对于企业来说是个庞⼤的⼯作内容，在制定初期会有较⼤的投⼊，当时SOP实施给企业带来效益是巨⼤的。所以作为作业密集，对成本控制有极⾼的要求的物流企业应该结合企业实际情况及早的制定SOP，为企业作业流程优化做⼀次⼤的改⾰，并在⽇后的运⾏不断改进，实现更⾼的效率和更低的成本，从⽽获取竞争优势。SOP标准作业指导书

SOP是作业⼈员的⼯作准则，将作业⼈员的⼯作予说明与规范，以达作业的⼀致性与标准性。SOP是最基本的也是最重要的职责，⼀份完整⽽且最新最标准的SO P不但可以规范⽣产流程⽽且影响整个公司的运作。很多资深的管理者这样概括⼀个公司：“⼀个公司有两本⼿册就可以了，⼀本是红本⼦（质量⼿册），⼀本是蓝本⼦（S OP），”可见SOP的延伸范围及重要性。

⼀. 制作SOP前准备

1. 研读客户或RD提供的数据，将所有的条件及规格汇整成⼀份”作业注意事项”。.

2. 针对样品进⾏结构分析，将各⼯程段(SMT、AI、加⼯、插件、修补、组⽴)区分,并核对BOM分阶是否正确。3. 确⽴零件及组件的加⼯⽅式与规格；安规零件的区分。4. 制定⽣产的流程，及⼯作站的安排并编写流程图。

5. 确认⼯站的安排是否合理，是否有达到平衡⼯时，是否有重复确认及防⽌不良流出的功能。⼆. 制作S.O.P.

关于S.O.P.的制作原则以清晰、易懂、明确为原则，使作业者可轻易研读并明了作业的内容、顺序、基准。产线的S.O.P.区分为加⼯、插件、修补、组⽴等四个⼯程段。S.O.P.的内容：

1. 机种名称：以公司规定的机种名称为主，如PSM07J-030(FF)；若有客户的机种名称也需⼀并放⼊，如NC-MQR02JFF。(重点)

a. 不可以系列机种⽅式标⽰机种名称，每⼀个机种皆须有其单独的S.O.P.，不可共享。b. 公司规定的机种名称与客户的机种名称须⽤颜⾊区别。2. 作业名称：标明此⼯作站的作业名称。如：点胶,锡⾯检视…。

3. 作业段别：标明此作业位于那⼀⼯程段。如：转⼦段、定⼦段、组装段...。4. 站别：标⽰此⼯作站位于⼯程段中第⼏站，以利排线。5. 作业内容：标⽰此⼯作站的⼯作项⽬及顺序。(重点)

a. 标明对前⼀⼯作站的作业确认(优先作业)。b. 作业顺序的排定。c. 对与安规零件须标明。

6. 注意事项：标明每项⼯作项⽬的内容与要求。(重点)

a. 关于注意事项的顺序编号须与作业内容对应。

b. 说明相对作业其客户或设计的要求，若⽆要求以PH⼀般标准。

c. 关于⽅向的标⽰，需使⽤相对位置(如”+极朝C10”)，不可使⽤⽅位指⽰(如”上”、”、”前”、”后”)，以防⽌有认定上的不同.d. 若有延伸机种，有使⽤类似零件，需标明其差异。7. 图⽰：以绘图或照相的⽅式说明⼯作内容与注意事相.(重点)

a. ⽤颜⾊框区别检查确认；该站的作业；及安规零件。b. 标明作业顺序。

c. 图标上的图⾯⽅向,对象需与实际作业⼀致。

d. 对于组⽴的⼯作(如：散热⽚的加⼯、…..。)尽可能使⽤爆炸图的⽅式或使⽤连续性的图⽚说明。e. 对于有关基准的标⽰，须明确清楚。

8. 使⽤⼯具：标明此⼯作站所需使⽤到的⼯具，治具，仪器与⼯具的设定条件。(重点)

a. ⼯具的设定条件需确认有⽆客户或设计的要求，若⽆则以PH⼀般标准设定。b. 需标明使⽤的耗材，如锡丝、漆笔。

9. 使⽤之零件：此⼯程站所需使⽤到的零件，须标明零件料号、规格、⼯程位置、⽤量。(重点）

a. 零件的排列需与作业顺序相同。

b. 若有代⽤料也需⼀并放⼊，但须于料号前加上”S”以区别。10. 变更记事: 记录此项作业变更的事项与原因(重点)

a. 需注明变更的⽇期及变更的⼈名。b. 若有ECN，须标明ECN编号。

c. 对于变更的起因须标明(如：作业改善、设计变更、客户要求、安规要求)。d. 关于变更事项于各字段须以记号标⽰，以⽅便对照。11. 版本: ⽤以管控此项⼯作的指导书.(重点)

a. 关于版本编码的规定，⽤⼤写的英⽂字标⽰，如：”A”、”B”….。b. 若26个字母⽤完，则改使⽤两个英⽂字，如：”AA”、”AB”….。12. 判定: 注明作业的标准.(重点)

a. 关于判定标⽰的顺序编号须与作业内容对应。

b. 判定的规范以客户的规定为优先；其次为设计的要求；再来为PH作业的规范。c. 关于OK与NG的界定须明确。

13. 标准⼯时: 标明该⼯作站作业的标准时间。(重点)

a. 须标明该站”标准⼯时”与”平衡⼯时”。三. S.O.P的管理

1. SOP制作完成后，须经由品保确认，再由⽣技主管确认。(除制作者以外，签名部分不可使⽤计算机打印)。2. 每⼀个机种的SOP皆须有⼀份版本的LIST，⽤以标明该机种于当时各⼯作站最新SOP的版本为何。3. 须有⼀份该机种SOP的变更记事，包含该机种全部SOP所有变更的事项LI ST。

4. SOP发⾏于制造单位需使⽤”A3”规格的纸及品保单位需使⽤”A4”规格的纸，并皆须有签收。5. 所有的SOP皆须打印出存盘，并且电⼦⽂件皆须有备份。标准作业程序⽬录[隐藏]

标准作业程序的原理标准作业程序特征格式如何做SOP案例分析标准作业程序的原理标准作业程序

特征格式如何做SOP案例分析

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标准作业程序的原理

标准作业程序（Standard Operating Procedure, SOPs）是在有限时间与资源内，为了执⾏复杂的⽇常事务所设计的内部程序。从管理学的⾓度,标准作业程序能够缩短新进⼈员⾯对不熟练且复杂的学习时间,只要按照步骤指⽰就能避免失误与疏忽!标准作业程序的成⽴理由，通常有下列⼏点（功能）：标准作业程序可以节省时间，因为时间是宝贵的。标准作业程序可以节省资源的浪费，因为资源是稀少的。标准作业程序可以获致稳定性，因为稳定是组织继续存在的主要动⼒。标准作业程序也可能产⽣若⼲问题，反⽽阻碍⽬标的实现，这种反功能（Dysfunction）的病态必须加以了解：标准作业程序会抗拒变迁，⽆法因应特殊环境需要。标准作业程序会延误时机，⽆法满⾜民众需求。标准作业程序往往造成“新”与“旧实务”之间的⽭盾，⽆法推动改⾰。

采购作业内容是从收到\"请购案件\"开始进⾏分发采购案件，由采购经办⼈员先核对请购内容，查阅\"⼚商资料\"、\"采购记录\"及其他有关资料后，开始办理询价，于报价后，整理报价资料，拟订议价⽅式及各种有利条件，进⾏议价，办妥后，依核决权限，呈核订购。详细作业程序及要点如： 采购作业程序及要点 请购第⼀条请购部门的划分 各项材料的请购部门如下： (⼀)常备材料：⽣产管理部门

(⼆)预备材料：物料管理部门 (三)⾮常备材料： 1.订货⽣产⽤料：⽣产管理部门 2.其他⽤料：使⽤部门或物料管理部门 第⼆条请购单的开⽴、递送 (⼀)请购经办⼈员应依存量管理基准、⽤料预算，参酌库存情况开⽴请购单，并注明材料的品名、规格、数量、需求⽇期及注意事项经主管审核后依请购核决权限呈核并编号(由各部门依事业部别编订)，\"请购单(内购)(外购)\"附\"请购案件寄送清单\"送采购部门。 (⼆)需⽤⽇期相同且属同⼀供应⼚商供应的统购材料，请购部门应以请购单附表，⼀单多品⽅式，提出请购。 (三)紧急请购时，由请购部门于\"请购单\"\"说明栏\"注明原因，并加盖\"紧急采购\"章，以急件卷宗递送。 (四)材料检验须待试车⽅能实施者，请购部门应于\"请购单\"上注明\"试车检验\"及\"预定试车期限\"。 (五)庶务⽤品由物料管理部门按⽉依耗⽤状况，并考虑库存情况，填制\"请购单\"提出请购。

第三条免开请购单部分 (⼀)下列总务性物品免开请购单，并可以\"总务⽤品申请单\"委托总务部门办理，但其核决权限另订，其列举如下： 1. 贺奠⽤物品：花圈、花篮、礼物等。 2. 招待⽤品：饮料、⾹烟等。 3. 书报(含技术性书籍及定期刊物)、名⽚、⽂具等。 4. 打字、刻印、报表等。 (⼆)零星采购及⼩额零星采购材料项⽬。第四条请购核决权限 (壹) 内购： 1. 原物料： (1)请购⾦额预估在1万元以上者，由科长核决。 (2) 请购⾦额预估在1万元⾄5万元者，由经理核决。 (3) 请购⾦额预估在5万元以上者，由总经理核决。 2.财产⽀出： (1)请购⾦额预估在2000元以下者，由科长核决。 (2)请购⾦额预估在2000元⾄2万元者，由经理核决。 (3)请购⾦额预估在2万元以上者，由总经理核决。3. 总务性⽤品： (1)请购⾦额预估在1000元以下者，由科长核决。 (2)请

购⾦额预估在1000元⾄1万元者，由经理核决。 (3)请购⾦额预估在1万元以上者，由总经理核决。 附注：凡列⼊固定资产管理的请购项⽬应以\"财产⽀出\"核决权限呈核。 (⼆)外购： 1.请购⾦额预估在10万(含)元以下者，由经理核决。2.请购⾦额预估在10万元以上者，由总经理核决。 第五条请购案件的撤销

(⼀)请购案件的撤销应⽴即由原请购部门通知采购部门停⽌采购，同时于\"请购单(内购)\"或\"请购单(外购)\"第⼀、⼆联加盖红⾊\"撤销\"的戳记及注明撤销原因。(⼆)采购部门办妥撤销后，依下列规定办理： 1.采购部门于原请购单加盖\"撤销\"章后，送回原请购部门。 2.原\"请购单\"已送物料管理部门待办收料时，采购部门应通知撤销，并由物料管理部门据以将原请购单退回原请购部门。 3. 原请购单未能撤销时，采购部门应通知原请购部门。采购第⼀节⼀般规定 第六条采购部门的划分 (⼀)内购：由国内采购部门负责办理。(⼆)外购：由国外采购部门负责办理，其进⼝庶务由业务部门办理。 (三)总经理或经理对于重要材料的采购，可直接与供应商或代理商议价。专案⽤料，必要时由经理或总经理指派专⼈或指定部门协助办理采购作业。第七条采购作业⽅式 除⼀般采购作业⽅式外，采购部门可依材料使⽤及采购特性，选择下列⼀种最有利的⽅式进⾏采购： (⼀)集中计划采购：凡具有共同性的材料，须以集中计划办理采购较为有利者，可核定材料项⽬，通知各请购部门依计划提出请购，采购部门定期集中办理采购。 (⼆)长期报价采购：凡经常性使⽤，且使⽤量较⼤宗的材料，采购部门应事先选定⼚商，议定长期供应价格，呈准后通知各请购部门依需要提出请购。第⼋条采购作业处理期限 采购部门应依采购地区、材料特性及市场供需，分类制定材料采购作业处理期限，通知各有关部门以便参考，遇有变更时，应⽴即修正。 第⼆节国内采购作业处理 第九条询价、⽐价、议价 (⼀)采购经办⼈员接获\"请购单(内购)\"后应依请购案件的缓急，并参考市场⾏情及过去采购记录或⼚商提供的资料，除经核准得以电话询价之外，另需精选三家以上的供应商办理⽐价或经分析后议价。 (⼆)若⼚商报价的规格与请购材料规格略有不同或属代⽤品者，采购经办⼈员应检附资料并于\"请购单\"上予以证明，经主管核发后，先会使⽤部门或请购部门签注意见后呈核。(三)属于买卖惯例超交者(如最低采购量超过请购量)，采购经办⼈员于议价后，应于请购单\"询价记录栏\"中注明，经主管签认后呈核。 (四)对于⼚商的报价资料经整理后，经办⼈员应深⼊分析后，以电话等联络⽅式向⼚商议价。(五)采

购部门接到请购部门以电话联络的紧急采购案件，主管应⽴即指定经办⼈员先⾏询价、议价，待接到请购单后，按⼀般采购程序优先办理。 (六)\"试车检验\"的采购条件，采购经办⼈员应于\"请购单\"注明与⼚商议定的付款条件呈核。 第⼗条呈核及核决(⼀)采购经办⼈员询价完成后，于\"请购单\"详填询价或议价结果及拟订\"订购⼚商\"\"交货期限\"与\"报价有效期限\"经主管审核，并依请购核决权限呈核。 (⼆)采购核决权限： 第⼗⼀条订购 (⼀)采购经办⼈员接到经核决的\"请购单\"后应以\"订购单\"向⼚商订购，并以电话或传真确定交货(到货)⽇期，同时要求供应商于\"送货单\"上注明\"请购单编号\"及\"包装⽅式\"。 (⼆)若属分批交货者，采购经办⼈员应于\"请购单\"上加盖\"分批交货\"章以资识别。 (三)采购经办⼈员使⽤暂借款采购时，应于\"请购单\"加盖\"暂借款采购\"章，以

资识别。 第⼗⼆条进度控制及事务联系 (⼀)国内采购部门应分询价、订购、交货三个阶段，以\"采购进度控制表\"控制采购作业进度。(⼆)采购经办⼈员未能按既定进度完成作业时，应填制\"进度异常反应单\"并注明\"异常原因\"及\"预定完成⽇期\"，经呈主管核⽰后转送请购部门，依请购部门意见拟订对策处理。 第⼗三条整理付款 (⼀)物料管理部门应按照已办妥收料的\"请购单\"连同\"材料检验报告表\"(其免填\"材料检验报告表\"部分，应于收料单加盖\"免填材料检验报告表\"章)送采购部门，经与核对⽆误，于翌⽇前由主管核章后送会计部门。会计部门应于结帐前，办妥付款⼿续。如为分批收料者，\"请购单(内购)\"的会计联须于第⼀批收料后送会计部门。

(⼆)内购材料须待试车检验者，其订⽴合同部分，依合同规定办理付款，未订合同部分，依采购部门呈准的付款条件整理付款。 (三)短交应补⾜者，请购部门应依照实收数量，进⾏整理付款。 (四)超交应经主管核⽰始得依照实收数量进⾏整理付款，否则仅依订货数付款。 第三节境外采购作业处理(含进⼝事务、关务) 第⼗四条询价、⽐价、议价 (⼀)外购部门依\"请购单(外购)\"的需求⽇及急缓件加以整理，并依据供应⼚商资料，并参考市场⾏情及过去询价记录，以电话或传真⽅式进⾏询价作业，但因特殊情况(独家制造或代理等原因)应于\"请购单(外购)\"注明外，原则上应向三家以上供应⼚商询价、⽐价或经分析后议价。(⼆)请购的材料规范较复杂时，外购部门应附上各⼚商所报材料的重要规范并签注意见后，会请购部门确认。

第⼗五条呈核及核决 (⼀)⽐价、议价完成后，外购部门应填制\"请购单(外购)\"，拟订\"订购⼚商\"\"预定装船⽇期\"等，连同⼚商报价资料，送请购部门依采购核决权限核决。 (⼆)核决权限 1.采购⾦额以CIF美元总价折合在×××元(含)以下者由经理核决。 2.采购⾦额以CIF美元总价折合超过×××元以上者由总经理核决。 (三)采购案件经核决后，如发⽣采购数量、⾦额的变更时，请购部门应依更改后的采购⾦额所需的核决权限重新呈核；但若更改后的核决权限低于原核决权限时仍应由原核决主管核决。 第⼗六条订购与合同 (⼀)\"请购单(外购)\"经核决送回外购部门后，即向⼚商订购并办理各项⼿续。(⼆)需与供应⼚商签订长期合同者，外购部门应以签呈及拟妥的长期合同书，依采购核决权限呈核后办理。 第⼗七条进度控制及异常处理 (⼀)外购部门应以\"请购单(外购)\"及\"采购控制表\"控制外购作业进度。 (⼆)外购部门于每⼀作业进度延迟时，应主动开⽴\"进度异常及反应单\"记明异常原因及处理对策，据此修订进度并通知请购部门。 (三)外购部门于外购案件\"装船⽇期\"有延误时，应主动与供应⼚商联系催交，并开⽴\"进度异常反应单\"记明异常原因及处理对策，通知请购部门，并依请购部门意见处理。 第⼗⼋条进⼝签证前(\"请购单(外购)\"核准后)的专案申请 (⼀)专案进⼝机器设备的申请 专案进⼝机器设备时，外购部门应准备全部⽂件申请核发\"输⼊许可证\"，申请函中并应请求\"国贸局\"在\"输⼊许可证\"加盖\"国内尚⽆产制\"的戳记及核准章，以便进⼝单位凭以向海关申请专案进⼝及分期缴税。 (⼆)进⼝度量衡器及管理物品时，外购部门应于申请\"输⼊许可证\"之前准备\"报价单\"及其他有关资料送进⼝单位向机关申请核准进⼝。第⼗九条进⼝签证 外购材料订购后，外购部门应即检具\"请购单(外购)\"及有关申请⽂件，以\"申请外汇处理单\"(需在⼀星期内办妥结汇时，加填\"紧急外购案件联络单\")送进⼝单位

办理签证。进⼝单位应依预定⽇期向\"国贸局\"办理签证，并于\"输⼊许可证\"核准时通知外购部门。第⼆⼗条进⼝保险

(⼀)FOB、FAS、C＆F条件的进⼝案件，进⼝单位应依\"请购单(外购)\"外购部门指⽰的保险范围办理进⼝保险。 (⼆)进⼝单位应将承保公司指定的公证⾏在\"请购单(外购)\"上标⽰，以便货品进⼝必须公证时，进⼝单位凭以联络该指定的公证⾏办理公证。 第⼆⼗⼀条进⼝船务 (⼀)FOB、FAS的进⼝案件，进⼝单位(船务经办⼈员)于接获\"请购单(外购)\"时，应视其\"装运⼝岸\"及\"装船期限\"并参照航运资料，原则上选定三家以上船公司或承揽商，以便进⼝货品可机动选择船只装运。 (⼆)进⼝单位(船务经办⼈员)应将所选定的船公司或承揽商品名称，提供进⼝结汇经办⼈员，于\"信⽤状开发申请书\"列明，作为信⽤状条款，向发货⼈指⽰装船。 (三)如因输出⼝岸偏僻或因使⽤部门急需，为避免到货延误，外购部门应于\"请购单(外购)\"上注明，避免在信⽤状指定船公司⽽委由发货⼈代为安排装船。 第⼆⼗⼆条进⼝结汇 进⼝单位应依\"请购单(外购)\"标⽰的\"间发信⽤状⽇期\"办理结汇，并于信⽤状(L／C)开出后以\"开发L／C快报\"通知外购部门联络供应⼚商。 第⼆⼗三条税务 (⼀)免货物税及\"⼯业⽤证明\"的申请 1.进⼝的货品可申请免货物税者，外购部门应于\"输⼊许可证\"核准后，检具必需⽂件，向税捐处申请，经取得核准函后向海关申请免货物税。 2.除\"免凭经济部⼯业局证明办理具结免税进⼝\"的项⽬外，其他合于免税规定的⼈造树脂类材料，外购部门应于开发\"信⽤状\"后检具必需⽂件向经济部⼯业局申请\"⾮供塑胶⽤\"证明，以便于报关时据此向海关申请依⼯业⽤物品税率缴纳进⼝关税。 (⼆)专案进⼝税则预估及分期缴税的申请及办理外购部门应于进⼝前，检具有关⽂件，凭以向海关申请税则预估，等核准后并办理分期缴税及保证⼿续。 第⼆⼗四条输⼊许可证、信⽤状的修改 供应商成本公司要求修改\"输⼊许可证\"或\"信⽤状\"时，外购部门应开⽴\"信⽤状、输⼊许可证修改申请书\"经呈核后，检具修改申请⽂件送进⼝事务科办理。第⼆⼗五条装船通知及提货⽂件的提供 (⼀)外购部门接到供应商通知有关船名及装船⽇期时，应⽴即填制\"装船通知单\"分别通知请购部门、物料管理部门及有关部门。 (⼆)外购部门收到供应商的装船及提货⽂件时，应检具\"输⼊许可证\"及有关⽂件，以\"装运⽂件处理单\"先送进⼝单位办理提货背书。 (三)提货背书办妥后，外购部门应检具\"输⼊许可证\"及提货等有关⽂件，以\"装运⽂件处理单\"办理报关提货。 (四)管理进⼝物品放⾏证的申请： 进⼝管理物品时，外购部门应于收到装运⽂件后，检具必需⽂件送主管机关申请\"进⼝放⾏证\"或\"进⼝护照\"，以便据此报关提货。 第⼆⼗六条

进⼝报关 (⼀)关务部门收到\"请购单(外购)\"及报关⽂件时，应视买卖、保险及税率等条件填制\"进⼝报关处理单\"连同报关⽂件，委托报关⾏办理报关⼿续，同时开⽴\"外购到货通知单\"(含外购收料单)送材料库办理收料。 (⼆)不结汇进⼝物品，进⼝单位(邮寄包裹则为总务部门)应于接获到货通知时，查明品名、数量等资料，并会外购部门确认需要提货者再⾏办理报关提货。如系⽆价进⼝的材料、补运赔偿及退货换料等，报关时关务部门应开⽴\"外购到货通知单(含外购收料单)\"通知收货部门办理收料，⽽属其他材料及物品则由收件部门于联络单签收后，送处理部门处理。 (三)关税缴纳前进⼝单位应确实核对税则、税率后申请

暂借款缴纳。 (四)海关估税的税

率如与进⼝单位估列者不符时，进⼝单位应⽴即通知外购部门提供有关资料，于海关核税后14天内以书⾯向海关提出异议，申请复查，并申请暂借款办理押款提货。押款提货的案件，进⼝单位应于\"进⼝报关追踪表\"记录，以便督促销案。 (五)税捐记帐的进⼝案件，进⼝单位应依\"请购单(外购)\"，于报关时检具必需⽂件办理具结记帐，并将记帐情况记⼊\"税捐记帐额度记录表\"及\"税捐记帐额度控制表\"。 (六)船边提货的进⼝材料，进⼝单位应于货物抵港前办妥缴税或记帐⼿续，以便船只抵港时，即时办理提货。 第⼆⼗七条报关进度控制 关务部门应分报关、验关、估税、缴税、放⾏五阶段，以\"进⼝报关追踪表\"控制通关进度。 第⼆⼗⼋条公证 (⼀)各公司事业部应依材料进⼝索赔记录及材料特性等因素，研判材料项⽬(如外购散装材料)，通知进⼝单位于材料进港时，会同公证⾏前往公证。 (⼆)外购材料于验关或到⼚后发现短损⽽合于索赔条件者，进⼝单位应于接获报关⾏或材料库通知时，联络公证⾏办理公证。 (三)进⼝货品办理公证时，进⼝单位应于公证后配合索赔经办时效，索取公证报告分送有关部门。 第⼆⼗九条退汇 (⼀)外购部门依进⼝材料的装运情况，判断信⽤状剩余⾦额已⽆装船的可能时，应于提供报关⽂件时提⽰进⼝单位，并于进⼝材料放⾏及\"输⼊许可证\"收回后，开⽴\"信⽤状退汇通知单\"连同\"输⼊许可证\"送进⼝事务科办理退汇。 (⼆)退汇⾦额较⼤，但信⽤状未逾有效期限者，外购部门应向供应⼚商索回信⽤状正本，送进⼝单位办理退汇。第三⼗条索赔 (⼀)外购部门接到收货异常报告(\"材料检验报告表\"或\"公证报告\"等)时，应⽴即填制\"索赔记录单\"连同索赔资料交索赔经办部门办理。 (⼆)以船公司或保险公司为索赔对象者，由进⼝单位办理索赔；以供应⼚商为索赔对象时，由外购部门办理索赔。 (三)索赔案件办妥后，\"索赔记录单\"应依原采购核决权限呈核后归档。 第三⼗⼀条退货或退换 (⼀)外购材料须予退货或退换时，外购部门应适时通知进⼝单位依规定期限向海关申请。(⼆)复运出⼝、进⼝的有关事务，外购部门应负责办理，其出⼝进⼝签证、船务、保险报关等事务则委托出⼝单位及进⼝单位配合办理。 (三)退换的材料进⼝时依本节有关规则办理。 第四节价格及质量的复核 第三⼗⼆条价格复核与市场⾏情资料提供 (⼀)采购部门应调查主要材料的市场与⾏情，并建⽴⼚商资料，作为采购及价格审核的参考。(⼆)采购部门应就企业内各公司事业部所提重要材料的项⽬，提供市场⾏情资料，作为材料存量管理及核决价格的参考。 第三⼗三条质量复核 采购单位应就企业内所使⽤的材料质量予以复核(如材料选⽤、质量检验)等。第三⼗四条异常处理 审查作业中，若发现异常情况，采购单位审查部门应即填制\"采购事务意见反应处理表\"(或附报告资料)，通知有关部门处理。 附则第三⼗五条本办法呈总经理核准后实施，增设修订亦同。[编辑本段]标准作业程序

所谓SOP，是Standard Operation Procedure三个单词中⾸字母的⼤写，即标准作业程序，就是将某⼀事件的标准操作步骤和要求以统⼀的格式描述出来，⽤来指导和规范⽇常的⼯作。SOP的精髓，就是将细节进⾏量化，⽤更通俗的话来说，S