内控关键事项检查清单

1. 组织架构与职责分工 - 组织架构是否明确、合理 - 各部门职责是否明确划分 - 关键岗位是否设置并合理分工

2. 人力资源管理

- 员工招聘、培训、考核、晋升等制度是否健全 - 员工职业操守教育是否到位 - 关键岗位人员轮岗制度是否执行

3. 授权审批管理

- 授权审批流程是否明确 - 授权审批权限是否合理 - 授权审批记录是否完整

4. 会计系统与财务报告 - 会计制度是否健全 - 会计系统是否适当

- 财务报告编制流程是否规范

5. 资产管理

- 资产取得、使用、处置流程是否规范 - 资产盘点制度是否执行

- 资产保管措施是否到位

6. 合同管理

- 合同审查、审批、执行流程是否规范 - 合同档案管理是否完整 - 合同风险评估机制是否建立

7. 信息系统管理

- 信息系统运行是否稳定 - 数据备份与恢复制度是否健全 - 信息系统权限管理是否到位

8. 内部审计

- 内部审计制度是否建立 - 内部审计人员是否 - 内部审计发现问题是否整改

9. 风险评估与应对

- 风险评估机制是否建立 - 风险应对措施是否有效 - 重大风险是否得到控制

10. 监督检查

- 内控监督检查制度是否健全 - 内控缺陷是否及时发现和纠正

- 内控评价报告是否真实完整

以上是一个比较全面的内控关键事项检查清单,可根据实际情况进行调整和补充。