集团公司费用报销管理办法

一、总则

为规范集团公司费用报销管理，提高集团公司全员的管理意识和开支效率，确定下列管理规定。

二、 费用报销流程

1. 集团公司费用报销流程包括报销审批、报销申请、报销单审批、报销凭证审核和报销财务操作等环节。

2. 集团公司员工的报销审批前需要经过直接主管领导审批，未经 审批的报销单均不允许报销。

3. 上述费用报销应在一个月内完成，逾期未完成视为无效。

三、费用报销范围

1. 2. 3. 4. 5.

差旅费； 通讯费； 办公费用；

维护设备费用等； 其他必要开支。

四、费用报销审批规范

1. 所有集团公司员工的报销审批须经直接主管领导审批，如特殊情况需提请集团公司领导层级批准；

2. 审批部门须在报销单上签名，并规定时间予以批准；

3. 审批部门应针对每项报销内容合理开出报销总额，并核对报销内容。对于有任何问题的报销，审批部门有权追溯原始票据核实；

4. 审批部门未经核实就未催促付款，导致部门出现硬性支出，应承担出现的风险。

五、费用报销申请规范

1. 集团公司的费用报销必须由员工个人填写报销单，报销单内容必须准确、真实、详细；

2. 报销单须持有对应的或凭证； 3. 报销单须符合公司管理规定。

六、费用报销单审批规范

1. 各部门应严格审核、管理集团公司费用报销单，并依照内部管理规范进行审核；

2. 审核人员应严格核对报销单内容，如若发现应报而未报或报错信息的项目，应及时提醒申请人纠正；

3. 审核人员要负责任，不能随意审核为通过，应根据公司规定进行审核，确保审核结果的准确性；

4. 审核部门发现相关费用单据不清晰，不能核对有效性，可以要求申请人提供完整的资料。

七、费用报销财务审核规范

1. 财务人员应在规定时间内对、报销单等相关信息进行核实； 2. 如若发现未按规范提交审核、未做好必要凭证的情况，应及时告知申请人，并要求按照规范重新提交审核；

3. 财务审核发现无效的报表应立即打回，要求重新申请提交资料。

八、费用报销财务操作规范

1. 集团公司应按规范进行财务审核、凭证审核、付款等操作；

2. 财务审核的和报销单资料中，如若发现不能核实或者不符合规范的情况，应暂时处于待审状态，并且按照公司规范进行重新申请操作。

九、费用报销风险及处罚

1. 针对不能按规范完成报销的员工，集团公司将对其工资表进行扣减惩罚；

2. 对凭借欺骗手段报销费用不实际产生的情况，将加以处罚，并进行行政拘留等处罚措施。

3. 记录存在费用报销风险的员工，将被视为集团公司内部人员，将在未来的人才选拔与安排中加以考虑。

十、效果与成本

为实施该管理规定，集团公司将提供必要的场所、设施和资金。为确保公司的安全，所需的成本纳入公司年度预算中。

十一、附则

集团公司的管理规定可适时调整和更新，但更新需注意经费预算、保密等因素，且需保证其规范性和公正性。管理规定的具体实施由集团公司多人组成的管理委员会统筹。