论述中国银行业风险管理现状与发展趋势

论述中国银行业风险管理现状与发展趋势 目录 摘要 (2) 引言 (3) 一、研究背景 (3) 二、研究的意义 (4)

三、我国银行业风险管理状况及存在的问题 (5) （一）信贷资产质量状况 (5) 1、关注类贷款增长。 (5)

2、地方融资平台贷款存在较大隐患。 (6) 3、房地产市场大幅波动的潜在风险暴露。 (6) 4、产业结构调整导致的行业信贷风险。 (7) （二）银行风险抵补能力状况 (7) （三）存在的问题 (7)

1、缺乏完善的风险管理 (8) 2、风险管理方法及技术水平落后 (8) 3、风险管理文化缺失 (9) 4、风险管理机制不健全 (9) 四、风险管理的发展趋势 (10) （一）风险管理发展方向 (10) （二）国内外风险管理分析 (10)

（三）中国银行业风险管理的发展趋势 (11) 五、如何提高我国商业银行风险管理水平 (13) 六、对我国商业银行风险管理的启示 (13) 结论 (14) 主要参考文献 (16) 摘要

自商业银行产生，风险就与之相伴、形影不离。随着银行业务的

不断发展和市场竞争的加剧，银行业风险也呈现出复杂多变的特征。金融是现代经济的核心，银行业则是金融业的重要组成部分，随着人们对金融风险的重视和认识的加深，国际银行风险管理的内涵和理念不断深化，水平也在不断提高。

中国是处于转型过程中的发展中国家，外部经济环境较为复杂，银行业发展还很不成熟，风险的表现形式更为特殊，这对风险管理提出了更高的要求。

本文试图通过对风险管理的分析探讨我国商业银行风险管理现状与发展趋势

关键词：商业银行；风险管理;操作风险;风险抵御

Generated from commercial banks, the risk that go with, inseparable. With the continuous development of banking and market competition intensifies, banks have also shown a complex and changing risk characteristics. Finance is the core of modern economy, the banking sector is an important part of the financial industry, as people's attention to financial risks and to deepen understanding of international banking risk management, deepening the meaning and idea of the level is also rising. China is a developing country in the transition process, the external economic environment is more complex, the banking industry is still very immature, more specific forms of risk, which is a higher risk management requirements. This paper attempts an analysis of risk management Risk Management in Commercial Banks and Development Keywords：Commercial Banks; Risk Management; Operational risk; Risk against

论述中国银行业风险管理现状与发展趋势 引言

银行业是一个经营风险的行业，能否有效地对各种风险进行科学的管理和防范直接关系到银行的发展商业银行是经营货币的金融中介组织，与一般工商企业的最大不同就在于银行利用客户的存款和其它

借入款作为主要的营运资金，自有资本占比低这一特点决定了商业银行本身具有较强的内在风险特性。银行的资金来自于自有资本或从殷实的大客户获取存款。由此可见，“银行因为承担风险而生存和繁荣，而承担风险正是银行最重要的经济职能，是银行存在的原因”。1随着现代商业银行的不断发展，银行所面临的风险对象和性质早已超越了最初的内涵。从对象上看，已经由单一的借贷产生的信用风险演变为包括信用风险、市场风险、操作风险等在内的多类型风险；从性质上看，从最初的局部风险演变为全球风险。尽管风险对象和性质发生了很大的变化，但总体上都可以纳入系统性风险和非系统性风险的范畴。当然，无论如何划分风险的种类，有一点是肯定的，即风险存在于银行业务的每一个环节，商业银行提供金融服务的过程也就是承担和控制风险的过程。商业银行风险管理是银行业务发展和人们对金融风险认识不断加深的产物。最初，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保持银行资产的流动性，这主要是与当时商业银行业务以资产业务，如贷款等为主有关。

一、研究背景

80年代之后，银行风险管理理念和技术有了新的提升，人们对风险的认识更加深入。2特别是银行业竞争的加剧、存贷利差变窄、衍生金融工具被广泛使用，市场环境的这些变化都显现出原有资产负债风险管理理论存在的局

1《中国农村金融》260期中国银行业监督管理委员会主管主办 2《商业银行合规风险管理》作者: 聂明出版社: 中国金融出版社 限性。在这种情况下，表外风险管理理论、金融工程学等一系列思想、技术逐渐应用于商业银行风险管理，进一步扩大了商业银行业务的范围，在风险管理方法上更多地应用数学、信息学、工程学等方法，深化了风险管理作为一门管理科学的内涵。1988年，《巴塞尔资本协议》正式出台并不断完善，标志着西方商业银行风险管理和金融监管理论的进一步完善和统一，也意味着国际银行界相对完整的风险管理原则体系基本形成。80年代至今的20多年，是国际银行业风险管理模式和内容获得巨大发展的时期，回顾20多年来银行风险管理理

论和实践的发展历程，商业银行风险管理的理论与实践成果几乎都凝结在《巴塞尔资本协议》当中。因此，对于商业银行风险管理来讲，《巴塞尔协议》的诞生和完善，是国际银行界风险管理性的成果。

二、研究的意义

在日趋激烈的竞争环境中，风险管理正日益成为银行的核心竞争力。

不少人认为，提升商业银行风险管理水平，就是引进国际先进的风险管理技术和方法，特别是定量分析技术，以为通过计量模型就能够解决风险管理问题。随着金融领域竞争的加剧，金融创新使银行业务趋于多样化和复杂化，对于银行风险管理和金融监管提出了新的要求。亚洲金融危机、巴林银行倒闭等一系列银行危机都进一步使人们认识到，损失不再是由单一风险造成，而是由信用风险和市场风险等多种风险因素交织作用而造成的。

因此，巴塞尔委员会先后于1999年6月和2001年先后公布了《新巴塞尔资本协议》征求意见稿（第一稿）和（第二稿）。新巴塞尔协议全面继承以1988年巴塞尔协议为代表的一系列监管原则，继续延续以资本充足率为核心、以信用风险控制为重点，着手从单一的资本充足约束，转向突出强调银行风险监管从最低资本金的要求、监管部门的监督检查和市场纪律约束等三个方面的共同约束。

三、我国银行业风险管理状况及存在的问题 （一）信贷资产质量状况

截至2010年6月末，商业银行不良贷款4549.1亿元，比年初减少424.1亿元，不良贷款占比1.30%，比年初下降0.28个百分点。银行资产质量为

历史最好阶段。但是，银行业信贷资产仍存在较大潜在风险。 表1 2010年商业银行不良贷款情况表[1] 单位：亿元、％2010年 一季度末二季度末 余额 占全部贷款

比例余额 占全部贷款比 例

不良贷款4973.3 1.58% 4549.1 1.30% 其中：次级类贷款2031.3 0.65% 1673.3 0.48% 可疑类贷款2314.1 0.74% 2226.7 0.% 损失类贷款627.9 0.20% 9.1 0.19% 不良贷款分机构

主要商业银行42.5 1.59% 3839.8 1.30% 大型商业银行3627.3 1.80% 3247.7 1.46%

股份制商业银行637.2 0.95% 592.1 0.80% 城市商业银行376.9 1.30% 360.7 1.11% 农村商业银行270.1 2.76% 288.2 2.34% 外资银行61.8 0.85% 60.4 0.72% 数据来源：银监会

图1 商业银行不良贷款和不良贷款率变动

注：左轴表示不良贷款余额，单位为亿元，右轴表示不良贷款率。 1、关注类贷款增长。

银监会统计数据显示，二季度数家国有大型商业银行关注类贷款出现集中性增长,五大行关注类贷款总体上升了539.97亿元，占比达到3.91%，增长了0.1个百分点。其中工商银行关注类贷款二季度上升了419.86亿元，中国银行上升119.33亿元，农业银行上升48.58亿元，交通银行上升27.08亿元。而一季度末，工、农、中、交的关注类贷款分别较年初下降了325.39亿元、110.58亿元、38.06亿元、32.45亿元。3浦发银行关注类贷款二季度环比增长5.85亿元，恒丰银行关注类贷款增长4.21亿元，而其他股份制银行的关注类贷款依旧保持下降趋势，但是下降规模已经比一季度小了很多。目前主要商业银行的关注类贷款余额是不良贷款余额的2倍多，囤积的关注类贷款在资产质量发生波动时很可能迁徙为不良贷款，从而对资产质量形成较大压力。

2、地方融资平台贷款存在较大隐患。

根据银监会统计，截至2010年6月末，各银行机构地方融资平台贷款余额为7.66万亿元，其中：项目现金流量能覆盖本息偿还的贷款2万亿元左右，占比27%左右；第一还款来源不足、必须依靠第二还

款来源覆盖本息的贷款达4万亿元左右，占一半左右；项目本身借款主体、财政担保等均不合规，本息偿还有严重风险的贷款，占比约23%。从历史经验看，我国固定资产投资项目平均建设周期在2.5年，地方融资平台贷款主要涉及基础设施投资，建设周期平均为3-5年。应对危机以来开工的平台项目，目前正进入投资和用款的高峰期，即使不增加任何新开工项目贷款，仅对已有项目提供续建贷款，也将使平台贷款风险暴露继续大量增加。

3、房地产市场大幅波动的潜在风险暴露。

今年以来，国家采取一系列措施抑制房价过快增长，近几个月以来，热点城市住房成交量急剧下滑，价格有所回落。受融资渠道、融资成

3《银行公司业务经营管理与风险防范实务作者:》社会保障研究中心主编

出版社: 中国致公出版社